Duurzaam beheer van vermogen voor UHNWI’s

Een goede inrichting van corporate en family governance is essentieel voor (ultra) high net worth individuals (UHNWI’s) die willen zorgen voor de continuïteit en het behoud van hun vermogen. Het biedt structuur voor de besluitvorming en zorgt ervoor dat de zakelijke en persoonlijke belangen op één lijn liggen. HVK Stevens begeleidt ondernemers en families bij het opzetten en onderhouden van een heldere governancestructuur, afgestemd op hun waarden, ambities en vermogen. Zo ontstaat een solide basis om het vermogen te behouden, uit te breiden en efficiënt over te dragen.

Wat is corporate en family governance?

Corporate en family governance omvat het geheel aan regelingen die de verhoudingen bepalen tussen familieleden, het eigendom en het beheer van het familie- en ondernemingsvermogen. Deze regelingen zijn gericht op het beschermen van de onderneming, het familiekapitaal, het optimaliseren van de bedrijfsopvolging en het waarborgen van een soepele overgang van vermogen naar de volgende generatie. Door het gestructureerd nadenken over en vastleggen van afspraken over strategie, beleid en opvolging wordt zowel het familiebedrijf als het privévermogen effectief beheerd.

Waarom family governance voor UHNWI’s?

Voor ondernemers en families met aanzienlijke vermogens is een goede corporate en family governance onmisbaar om de continuïteit van het vermogen te waarborgen. Zonder duidelijke structuren kunnen familierelaties en de continuïteit van de onderneming in gevaar komen, vooral wanneer meerdere generaties betrokken raken. Goed gestructureerde gesprekken en duidelijke regelingen helpen conflicten voorkomen, door heldere richtlijnen te formuleren over de betrokkenheid van familieleden, de opvolging van vermogen en de langetermijnstrategie van het familiebedrijf. Het biedt de mogelijkheid om alle familieleden met verschillende belangen en achtergronden samen te brengen en zorgt ervoor dat iedereen in dezelfde richting werkt.

Voordelen van een goede corporate en family governance voor UHNWI’s

• Duurzaam vermogensbeheer: het vermogen wordt gestructureerd beheerd, zodat het optimaal wordt overgedragen naar de volgende generaties, waarbij rekening wordt gehouden met de belangen van iedere generatie. In dit kader kan bijvoorbeeld gedacht worden aan dat het vermogen wordt beheerd vanuit het familieperspectief in plaats van het perspectief van diegene voor wie het economisch wordt gehouden.
• Opvolgingsplanning: een duidelijk plan voor de opvolging van zowel het familiebedrijf als privévermogen, waardoor de overgang soepel verloopt.
• Bescherming van familiewaarden: family governance helpt bij het behouden van de gemeenschappelijke visie en waarden van de familie.
• Minimaliseren van conflicten: door het vastleggen van duidelijke afspraken kunnen onduidelijkheden en conflicten worden voorkomen.
• Fiscale optimalisatie: goed doordachte structuren helpen fiscale risico’s voorkomen en zorgen ervoor dat binnen de geldende wet- en regelgeving niet meer belasting wordt betaald dan noodzakelijk.

Wat kan binnen family governance gecontroleerd worden?

De familie moet duidelijke afspraken maken over onder andere de volgende onderwerpen:

• Missie en visie: wat is de strategische richting voor het familievermogen? Is het doel om het vermogen te behouden of juist te investeren in specifieke sectoren?
• Betrokkenheid familieleden: welke familieleden zullen actief betrokken zijn bij het familiebedrijf? Wat zijn de eisen voor opvolgers?
• Vermogensbeheer: hoe wordt het vermogen beheerd? Welke investeringsstrategieën en fiscale structuren moeten worden gevolgd?
• Filantropie: wat is de rol van filantropie binnen de familie? Moet er een specifiek filantropieplan worden opgezet?

Hoe implementeer je family governance?

Een effectieve implementatie begint met het inventariseren en vaststellen van de wensen van alle betrokkenen. Vaak wordt dit vervolgens vastgelegd in de statuten van een familiestichting en bij complexere wensen in een familiestatuut, waarin de missie, waarden en visie van de familie worden vastgelegd. Dit document fungeert als basis voor alle strategische beslissingen, zowel binnen het familiebedrijf als in de vermogensplanning. Daarnaast kunnen juridische documenten, zoals aandeelhoudersovereenkomsten en bestuursreglementen, worden aangepast om de governancestructuur verder te versterken.

Professionele begeleiding voor family governance

Het implementeren van family governance vereist gespecialiseerde kennis van zowel juridische, fiscale als familiale structuren. Het is essentieel dat deze governancestructuren zorgvuldig worden ontworpen en uitgevoerd om het vermogen op lange termijn te beschermen. Onze multidisciplinaire teams begeleiden bij elke stap, van het opzetten van testamenten en huwelijkse voorwaarden tot het vormgeven van opvolgingsplannen voor het familiebedrijf, steeds met oog voor samenhang, discretie en continuïteit.

Meer over onze aanpak voor familiebedrijven lees je op de pagina over Family Owned Business.